《辦法》進(jìn)一步擴大了參評機構範圍，農村合作銀行、金融資産管理公司、金融租賃公司、企業集團财務公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨币經(jīng)紀公司均被(bèi)納入到監管評估範圍。同時(shí)，評估機制和評估指标得到進(jìn)一步優化和完善，最終評估結果也將(jiāng)得到強化應用——《辦法》要求將(jiāng)評估等級爲D級及以下的銀行保險機構列爲重點監管對(duì)象，對(duì)其存在的重大公司治理風險隐患進(jìn)行早期幹預，及時(shí)糾正，堅決防止機構“帶病運行”，防止風險發(fā)酵放大。

《辦法》自發(fā)布之日起(qǐ)實施，原有的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》同時(shí)廢止。

2019年，銀保監會(huì)發(fā)布了《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》，銀保監會(huì)有關部門負責人指出，時(shí)隔三年進(jìn)行修訂，是完善評估機制、提升評估質效的需要。“總結兩(liǎng)年評估工作經(jīng)驗，公司治理監管評估應當更聚焦于行業公司治理重大問題，評估工作與其他監管工作銜接也需理順，相關規定需要修改。”

同時(shí)，該負責人指出，此次《辦法》修訂也是落實一批新出台的監管制度的需要。近年來，銀保監會(huì)陸續出台《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事(shì)監事(shì)履職評價辦法（試行）》《銀行保險機構大股東行爲監管辦法（試行）》《銀行保險機構關聯交易管理辦法》等公司治理重要監管制度，原有的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》中，部分評估指标已不符合新的監管要求，需要及時(shí)進(jìn)行更新調整。

《辦法》修訂之後(hòu)，參評機構除了商業銀行和商業保險公司，還(hái)將(jiāng)包括農村合作銀行、金融資産管理公司、金融租賃公司、企業集團财務公司、汽車金融公司、消費金融公司及貨币經(jīng)紀公司。

《辦法》規定，銀行保險機構公司治理監管評估内容主要包括：黨的領導、股東治理、關聯交易治理、董事(shì)會(huì)治理、監事(shì)會(huì)和高管層治理、風險内控、市場約束、利益相關者治理等方面(miàn)。

公司治理監管評估包括合規性評價、有效性評價和重大事(shì)項調降評級三個步驟，評估總分爲100分，評估等級分爲五級：90分以上爲A級，90分以下至80分以上爲B級，80分以下至70分以上爲C級，70分以下至60分以上爲D級，60分以下爲E級。監管評估采取非現場評估和現場評估相結合的方式，其中現場評估應每3年實現全覆蓋。

上述負責人表示，《辦法》進(jìn)一步優化了評估機制，未來將(jiāng)根據評估分類結果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險機構每年至少開(kāi)展一次評估，但對(duì)評估結果爲B級（良好(hǎo)）及以上的機構，可适當降低評估頻率。

同時(shí)，《辦法》結合近兩(liǎng)年新出台的公司治理監管制度，聚焦大股東違規幹預、内部人控制等問題，進(jìn)一步豐富黨的領導、股東股權、關聯交易、董事(shì)監事(shì)高管人員的提名和履職等方面(miàn)的關鍵指标，并優化指标權重、精簡指标數量，突出公司治理監管關注的重點領域。

值得注意的是，《辦法》建立起(qǐ)了指标動态調整機制，即評估指标不再随《辦法》同時(shí)印發(fā)，銀保監會(huì)可根據最新監管制度和工作需要，及時(shí)更新調整，修訂完善銀行保險機構公司治理監管評估内容、評價指标及評分規則，并及時(shí)告知銀行保險機構。

銀保監會(huì)有關部門負責人表示，《辦法》進(jìn)一步加強結果應用，在明确根據評估結果采取分類監管措施的基礎上，進(jìn)一步壓實監管責任和機構主體責任，要求監管機構將(jiāng)公司治理監管評估等級爲D級及以下的銀行保險機構列爲重點監管對(duì)象，對(duì)其存在的重大公司治理風險隐患進(jìn)行早期幹預，及時(shí)糾正，堅決防止機構“帶病運行”，防止風險發(fā)酵放大。

具體來看，《辦法》規定，對(duì)D級機構，除可以采取對(duì)C級機構的監管措施外，還(hái)可以在市場準入中認定其公司治理未達到良好(hǎo)标準。同時(shí)，可以根據《中華人民共和國(guó)銀行業監督管理法》《中華人民共和國(guó)保險法》等法律法規，依法采取責令調整相關責任人、責令暫停部分業務、停止批準開(kāi)辦新業務、停止批準增設分支機構、限制分配紅利和其他收入等監管措施。

對(duì)E級機構，除可以采取對(duì)D級機構的監管措施外，應當按照《銀行保險機構關聯交易管理辦法》（中國(guó)銀行保險監督管理委員會(huì)令2022年第1号）有關規定，限制其開(kāi)展授信類、資金運用類、以資金爲基礎的關聯交易，還(hái)可以結合評估發(fā)現的問題和線索，對(duì)相關機構進(jìn)行現場檢查，并根據《中華人民共和國(guó)銀行業監督管理法》《中華人民共和國(guó)保險法》等法律法規，對(duì)機構及責任人進(jìn)行處罰。

上述負責人指出，銀行保險機構應當于每年2月底前將(jiāng)公司治理自評估報告及相關證明材料報送監管機構，監管機構應當于每年5月底前完成(chéng)監管評估，6月底前完成(chéng)監管複核，7月底前完成(chéng)評估結果“一對(duì)一”反饋。《辦法》發(fā)布後(hòu)，銀保監會(huì)將(jiāng)部署開(kāi)展2023年銀行保險機構公司治理監管評估工作，進(jìn)一步推動機構完善公司治理，促進(jìn)機構健康發(fā)展。

責編：楊喻程

校對(duì)：陶謙